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国有经济博士论坛之十(2002-11-1)

  发布人:ccpser  发表日期:【2008-03-05 12:11:32】  人气:1217人 目前暂不支持评论!
    时间:2002年11月1日 星期五 

  地点:吉林大学国有经济研究中心会议室 

    主題:国有资产管理体制与运营机制问题 

  报告人:刘远航 

  主持人:王国兵 



  刘远航:国有资产①管理的难点和重点在于对国有企业的管理。长期以来,国有企业效益不高,国有资产流失不止的一个重要原因是国有资产管理体制的弊端所致。加强国有资产管理,建立新的国有资产管理体制,确保国有资产的安全和增值,已成为深化国有企业改革的一个关键。 



  一、我国国有资产的现状 



  1、国有资产存在的客观基础 

  一般而言,国有资产的形成是国家作为统治机器,为了履行职能而提供的必要的物质基础。在市场经济国家,国有资产的形成也是国家为了克服"市场失灵"而对经济活动进行干预的结果。市场经济国家的企业通常以利润最大化为首要目标,一般不涉足外部性较强和具有公共产品性质的产业和部门,并且由于私营企业缺乏对一些高投入高风险领域的大规模投入能力,易造成市场运行的外部失灵,增加整个社会的交易成本,并引起经济运行秩序的混乱。为了维护市场的正常运行和经济的均衡发展,纠正市场运行"偏差",就需要由国家来对经济活动进行适度的干预,并提供私营企业不愿提供的公共产品和服务,实现资源的有效配置。西方国家国有企业的功能主要即在于此。 



  我国的国有资产和国有企业则不是"市场失灵"的必然产物,而是国家为了尽快实现国家社会主义工业化,动员和集中全社会资源和力量,通过没收、赎买以及对资本主义工商业进行社会主义改造等途径建立起来的。对提高我国的工业化水平,加强国防事业,增强国力,提高人民生活水平等都发挥了巨大的作用,成为国民经济的主导力量。在当前条件下,仍然是我国社会主义市场经济的基础,发挥着国民经济主渠道作用。  



  2、我国国有资产的现状和问题 

  经过建国几十年来国家经济改革和建设的发展,国有资产迅速增长,并渗透到国民经济的各个行业和领域,形成了规模宏大的生产能力和门类齐全的产业部门,甚至占据绝对的垄断地位。1978年国有资产的总量为6849亿元,1993年为34950亿元,15年间增长了4倍,年均递增11.5%。据财政部有关资料,2002年我国国有资产总量已超过100000亿元(黄广明2002)。比改革初期的1978年增长了14.5倍,年均增长12.9%。改革开放以来,为了适应市场经济的要求,20世纪90年代中期国家实施了"抓大放小"的战略,重点扶持关系国计民生的大中型企业,对一些中小企业则以兼并、拍卖、破产、租赁、股份制等形式进行改制、改组,使国有资产从一些不太重要的、竞争性强的领域中撤出,以强化国有资产的核心竞争力。但目前我国国有资产在国民经济的各个行业尤其竞争性领域仍大量存在,1998年的统计数据表明,国有资产在饮食服务业、一般加工业以及商业等竞争性领域中所占的比例为55%(刘文俭等,2001)。国有经济仍然是国民经济的基本支柱,在整个国民经济中处于举足轻重的地位。

 

  但是,国有资产也存在许多问题,表现在:由于国有经济战线过长,分布面过广,导致国有资产资源分布不集中,竞争乏力,国有企业发展后劲不足。国有资产的产权不清,政企不分,多头管理,权责不明,监督乏力,要么造成国有资产运营的效益低下,资源浪费严重,要么形成"内部人控制",通过企业转制、产权转让、中外合资合作、管理不善等途径,造成国有资产的大量流失。曾有人估计,国有资产每天流失3.3亿元,也有的估计每年流失高达1000亿元,数量惊人(曾磊光等,1999)。这些问题的产生原因是多方面的,但根本原因在于国有资产管理体制和运营机制存在严重缺陷。国有资产的现行状况,与其所处的主体地位和发挥主导作用的要求极不相称,因此必须加以改革。 



  二、现行国有资产管理体制的弊端: 



  1、国有资产管理体制定位 

  按照诺斯的理论,制度是一个社会的游戏规则,或者更规范地说,制度是构建人类相互行为的人为设定的约束,包括两个主要特征:①制度是人类适应环境的结果;②制度是一种公共品。它由社会认可的非正式约束,国家规定的正式约束和实施机制三部分所组成。 

 

  作为一种正式的制度安排,适宜的国有资产管理体制应该满足以下三个条件(胡家勇,2002): 



  第一,使国有资产的功能得以充分发挥。国有资产存在的主要功能就是弥补市场的缺陷和提供公共产品或服务。对于一些高风险、强外部性、公共产品或非国有资本限制进入的领域,是国有资产的功能性领域。适宜的国有资产管理体制应该能够保证有足够的国有资本进入这些领域,发挥其应有的功能,同时为其他经济成分的发展提供一些基础性服务。 



  第二,实现国有资产的保值要求。安全性是任何类型资产的基本要求。要保证国有资产不至于流失,国有资产的所有者必须对资产实施严格的控制和监督,适宜的国有资产管理体制应能满足保证政府作为所有权代表对国有资产的有效控制这一要约。  



  第三,提高国有资产的运营效率和实现国有资产的增值。国有资产作为资产的一种,同样有追求增值的内在要求。但国有资产的效率与安全常常是矛盾的:一方面为了安全,政府必须强化对国有资产的控制,但这会导致国有资产经营灵活性的损失;另一方面,为了提高国有资产经营的灵活性,必须放松对国有资产的控制,但这又会降低资产的安全性,适宜的国有资产管理体制应能够妥善处理好效率与安全的关系。 



  从我国的现实来看,我国现有的国有资产管理体制与运营机制未能满足上述条件,必须建立适合市场经济的国有资产管理体制与运营机制。  



  2、我国国有资产管理体制的弊端: 

  与高度集中的计划经济体制相适应,我国的国有资产管理体制是在新中国成立初期,为集中财力进行经济建设而建立起来的。在建国初期和以后相当历史时期内发挥了相当大的作用。但是,随着国有资产存量的增加和市场经济的进一步发展,这种体制由于没有在根本上解决产权问题,因而越来越暴露出其缺陷和弊端,主要表现在以下几个方面: 



  首先,政企不分,职能不清。作为社会经济的公共管理者,政府的主要职能应当是为社会提供公共产品和服务。为提高国有资产的管理与运营效率,国有资产的所有权控制也应与经营权相对分开,由政府设置专门的国有资产管理机构,代表国家行使所有权管理和资产经营的监督,而国有资产的经营权则交给企业。 



  党的十四届三中全会要求将政府的社会经济管理职能和国有资产所有者职能分开,但由于旧体制的惯性,这一点至今并未真正做到。在现行体制下,代表国家资产行使所有权职能的仍然是各个部门和各级地方政府。政府又往往将其社会经济管理职能与国有资产所有者的职能混为一谈,既是所有者,又是经济管理者,在利用所有者身份对国有资产实施监督管理的同时,又往往利用行政手段,对国有企业的生产经营活动直接加以干预,最终是行政部门普遍行使所有者职能,而企业则成为行政机关的附属物。企业在形式上的公司制改造也没有使政企关系与原有体制下的政企关系有实质性的区别。为便于管理,在国有企业内部也实行了类似政府的组织机构,企业及其主要领导规定了行政级别,并直接受政府制约。目前虽然对各部门各地方所属的国有资产进行了现代企业制度改造,但由于未能从根本上理顺产权关系,各部门和各地方政府在企业资产权益结构中占绝大多数股份或一股独大,干预企业经营并不困难,政企不分、以政代企、以政办企的管理体制仍然大行其道,企业难以完全按照市场经济的要求独立运作,影响了国有资产效率的提高。 



  其次,产权不清,所有者缺位。从理论上看,国有资产的最终产权主体是明确的,是全体人民;但人人都是所有者,人人也就都不是所有者,人人都不为其所有物负责。产权的统一所有导致出资人缺位,导致责任主体的缺位。从实际上看,目前我国国有资产管理如同"七龙治水",财政部、人事部、组织部、计委、经贸委、银行、企业工委都在管理--银行管金融企业、经贸委大型企业、计委也在管国有企业的项目、财政部管国有企业的资产、企业工委管人事。各个部门都宣称自己是国有资产的终极所有者,对国有资产负责,造成国有资产所有者主体多元化,但又对国有资产的保值增值不承担明确的责任,形成事实上国有资产无人负责的局面,缺乏一个明确的人格化的代表来履行国有资产所有者职能。国有企业产权主体的缺位,使得一些地方或部门为了追求局部利益,互相牵制,在国有资产管理中带来许多难以解决的问题,造成国有资产管理上的混乱和营运效率低下,国有资产流失严重。 



  第三,条块分割,流通不畅。我国的国有资产管理体制是按照行政分权的格局建立起来的,各地方或部门不可避免地按照各自利益规划和使用国有资产,产生重复建设、重复生产、条块分割和地区封锁等弊端,生产要素得不到合理流动和有效配置,一方面出现大量国有资产被闲置浪费现象,另一方面一些产品有市场,并具有较强资本实力的企业,难以通过跨地区、跨行业的兼并和重组,实现资本快速扩张,严重影响了整个国有经济的竞争力。另外,在国有企业中还存在国有股不可流通的缺陷,不仅使国有资本失去在资本市场上追求利润最大化、获得资本增值的机会,而且使国有资本不能及时从劣势产业向优势产业转换,加大了国有经济升级换代的难度,影响了国有经济控制力的发挥。

 

  第四,监督不力,委托--代理问题和内部人控制现象严重。"内部人控制"是指在两权分离的现代公司里,经理人员事实上或法律上掌握了公司的控制权,他们的利益在公司的决策中得到了较为充分的体现。内部人控制源于现代公司制的两权分离所带来的委托--代理问题。在两权分离的企业经营体制下,代理问题的产生主要来源于两个方面的原因:第一,委托人(企业所有者)因对潜在代理人的资信和经营素质的了解很难达到尽善尽美的程度,难以避免"逆向选择问题"的产生。第二,由于信息的不完全性和未来的不确定性因素的存在,难以在委托-代理合约上精确地注明代理人的行为方式及其结果。代理人的动机及其行为不仅难以受到契约有效制约,而且委托人也难以实施直接监督,形成事实上"内部人控制"。因而,代理人在经营管理活动中所选择的行为目标及其行为方式以及努力水平,都可能有悖于委托人(所有者)的目标和利益,导致"道德风险问题"。由于国有企业所有者缺位,外部(债权人、出资人)监控不力,企业内治理机制不健全,导致国有企业内部人(经理人员)掌握了较大的控制权,形成了事实上的"内部人控制"的局面,且带有相当的普遍性,"逆向选择"和"道德风险"问题严重。一些国有企业的经营者通过大量公款吃喝、旅游、出国、购买豪华汽车等"过分"的在职消费以及"好处费"、"回扣费"、"感谢费"(刘文俭等,2001)等手段,肆意挥霍和侵吞国有资产,形成所谓的"穷庙富方丈"现象,致使国有资产大量流失。 



  另一方面,国有企业的所有者是全民,国家代全民行使所有者职能,这种职能势必由实实在在的"经济人"来执行,而"经济人"在经济活动中总是体现个人或其所代表的利益集团的意志。但在实际工作中,我们总是假设"经济人"足以代表全民的意志,从而形成只会在国有企业中存在的独特的委托成本。当国有企业的经理们努力为国有企业的股东创造了巨大的财富,但由于实际所有者的缺位而不能对其实施相应的补偿时,就导致他们利用对企业的控制权非法攫取国有企业股东的财富,比如原红塔集团的?时健现象。在这种制度安排下,缺位所有者的监督职能只能在事后发生作用,从而造成委托成本比代理成本对社会产生更大的危害。  



  第五,企业法人财产权不落实,政府承担着无限责任。1993年党的十四届三中全会《中共中央关于建立社会主义市场经济体制若干问题的决定》中指出:"企业拥有包括国家在内的出资者投资形成的全部法人财产权"。但是,在传统体制下,企业的财产就是国家财产的一部分,并没有资本金和法人财产的概念。国有企业比其他企业更敢于大胆借债、低水平重复投资,甚至贷款炒股、炒房地产等等。政府或国有银行对国有企业承担无限责任,企业从国有银行的借贷,实际上是以国家担保为前提,企业负盈不负亏。企业亏损、出现不良债务甚至发工资,都由政府或通过国有银行来承担。 



  因此,如果不解决产权、管理体制、激励约束机制和退出机制等问题,解决国有企业发展的制约和障碍,不仅国有企业改革将很难深入下去,国有经济也很难保持充足的活力,很难应对加入WTO的挑战和与外资企业以及非国有经济进行竞争。必须建立一个科学、完善的国有资产管理、监督、营运体系与机制,解决旧有体制的种种弊端,以保证国有资产的保值增值。 



  三、适应我国国情的国有资产管理体制与运营机制的模式选择: 



  我国国有资产管理、监督、营运体制的改革,既要借鉴西方国家的经验与理论,又要结合我国的具体实际进行大胆创新和实践。在不改变国家所有权的前提下,通过完善国有资产所有者治理结构,建立具有完善法人治理结构的现代企业制度,使国有资产所有者及其职能真正到位,国有资产所有者真正能对国有资产经营者、管理者实施有效的监督约束和激励。  



  1、 西方国家国有资产管理体制与运营机制模式借鉴 

  与我国一样,西方国家同样拥有为数众多的国有资产。西方各国的国有资产大都是各国政府为适应国际形势变化,满足国家经济发展战略的需要而建立的,是国民经济的重要组成部分,掌握国家的经济命脉。在国民经济中占有十分重要的地位。 



  根据戴宏民等人的分析,西方国家国有资产管理体制大体上分三个层次(戴宏民等,1999): 



  第一个层次,建立议会和政府对国有企业的监管。具体分以下四类:一是议会和政府分工、分权(级)监管,国有资产实行中央政府所有和地方政府所有,各级政府间有明确的财产界限,上级政府对下级政府的资产无权受益和支配,各级国有资产的实体组织的经营方向和目标各有侧重;二是政府设置专门的管理机构来管理国有企业;三是政府多个部门分工管理国有企业;四是政府一个部门管理为主,其他部门参与管理为辅。各个国家模式虽不尽相同,但都体现了企业重大问题决策权,企业董、监事会人员的任免权,对企业国有资产的收益权和财产分配权,对企业经营行为的监督权以及对企业发展的指导权等权利。 



  第二个层次,组建国有控股公司,从事资本经营。主要作用是专门进行产权经营,或是为减少国家对企业的管理过多的问题,以及为实现社会经济发展和政府的政策目标等。有如下几个特点:第一,与非公经济一样,目的是实现国有资产的收益最大化目标;第二、国家选派监管代表进入持股公司董事会,但不干预公司经营活动;第三、多为跨行业、多层次所有的纯粹性控股公司。既不介入下属企业竞争,又利于国家对产权结构的调整。

 

  第三个层次,实行董事会领导下的经理负责制。

 

  在改造国有经济的过程中,西方各国还意识到:一,国有企业改革的目标应以盈利为主,兼顾社会效益;二,企业规模应压缩到适当水平。依照各个国家的国情不同,最高一般不超过30%,最低不低于10%是比较适宜的;三,国有企业部门结构应限制在非竞争领域,逐步从竞争性或盈利性部门退出,这是各国国有企业改革所遵循的一条规律。四,国有企业同私营企业一样,也需要有更多的经营自主权。 



  西方国家经过国有资产管理体制改革,使国有资产所有权和经营权分离,提高了国有企业的经营效率,缓和了国有企业经营机制与市场竞争机制的矛盾。 



  2、我国国有资产宏观管理体制和运营机制的模式构想 

  党的十五届四中全会指出:"要按照国家所有、分级管理、授权经营、分工监督的原则,逐步建立国有资产管理、监督、营运体系和机制,建立与健全严格的责任制度。国务院代表国家统一行使国有资产所有权,中央和地方政府分级管理国有资产,授权大型企业、企业集团和控股公司经营国有资产"。这实际上是以中央政府作为国有资产所有权的第一级代理者,并由中央政府与地方政府共同代理国有资产所有权的模式。从实践上看,目前我国的全国性国有资产与地方性国有资产的形成是相对独立的,中央、地方两级政府经济利益也是相对独立的。这种模式使得中央政府与地方政府之间增加了一层委托代理关系,以及改变既成事实的国有资产在中央政府和地方政府之间的划分等问题,增加了国有资产的管理成本和代理成本。较为适宜的选择,应该是中央政府与地方政府同时作为国有资产所有权的第一级代理者的模式,即国家与地方分级所有,分级管理,这不仅会减少中央与地方之间的代理成本,而且,由于地方政府也成为所有者,拥有剩余索取权,会激励地方政府更好地监督、管理国有资产。  



  因此,在确立中央和地方分级所有的基础上,可以建立以下模式: 



  第一,在中央和地方分别设立国有资产管理委员会,作为独立的国有资产所有者机构,与其他行使社会经济管理职能的政府机构分开,是唯一的权力行使者和责任承担者,独立承担国有资产保值增值责任,其他任何部门、机构、个人未经国资委授权,都不得非法对处置国有资产的行为做出决定。国有资产管理委员会代表政府向同级人大常委会提交年度工作报告,并接受同级人大常委会的监督和质询。国家和地方国有资产管理委员会分别拥有各自所属的国有企业,集中行使国有资产的所有者权能,实现管人、管事和管资产的三结合,对国有资产进行管理,其他国家行政机构不得介入,以保证国有资产所有权的权利行使机构在最高层次上得以专业化,这是实现国有资产所有权与国家行政管理权在行使上分离的起点。为最大限度的避免国家经营企业,还需从法律上规定该机构不与国有资产的具体经营发生直接联系(张汉静,1999)。这样有利于政企分离和政资分开,形成较强的所有者约束。  

   

  第二,成立国有资产中介性经营机构,由国有资产管理委员会授权,对国有资产实行产权经营,它与企业的关系是投资者与经营者的关系。国有资产中介性经营机构作为国有股权主体,是以投资方式对国有资产进行经营的企业法人,不能具有行政管理性质。中介性经营机构应用适应市场经济要求的产权管理方式,通过对生产经营企业的参股、控股、投资、出卖股份,形成资本营运体系,管理其控股、参股企业,依照国有资产法规定的职权范围,按市场要求决定资金投向,在法律规定范围内行使国有股权,并对所投资的国有资产承担保值、增值的责任。替代过去的行业经济主管部门、行政性公司对下属企业的行政管理方式,实现政企分开。国有资产经营机构作为中介性投资机构,受国有资产管理委员会委托,负责经营其所属经营性国有资产,具有法人性质。这种投资机构与其下属持股企业的关系是股东与法人企业的关系。 



  第三,在中央和地方建立专门的国有资产监督管理局,形成一套独立的监管体系,包括中央和地方国有资产监督管理局的监督、各级人民代表大会的监督、政府审计部门的监督、银行的金融监督和社会中介机构以及舆论的监督等,以防止国有资产的流失。各级国有资产监管局隶属于国有资产管理委员会,负责其监督所属的国有企业的运营,对其经营业绩进行考核、监督和审议,提出奖惩意见,并向所属国有资产管理委员会做出报告。 



  地方独立各级国有资产监督管理局应分别独立于本级政府之下,在管理业务上只受到上级监管机构的指导,而不受地方各级政府约束。各监管机构所管辖的资产权利独立,按照市场经济原则从事资产交易,任何一方都不能无偿占用或调拨他方管辖的资产。这样,从制度上形成独立的监督体系,保证了国有资产监督部门权利行使的有效性,减少了地方政府干涉国有企业的机会,有利于政企分开和避免一些地方政府出于地方利益考虑,做出侵占或不利于国有资产保值增值的行为。 



  在激励方面,解决委托--代理成本的一个可行办法是在某种程度上将所有者与经营者的身份合为一体,即通过一定的方式使国有企业的经理们拥有所在企业的部分股权,甚至取得控股地位,使国有企业的经理们的个人利益与企业的利益紧密联系在一起,才能真正有效地降低委托-代理成本。当前一些企业实行的股票激励、期权激励以及管理层收购等方式是很好的尝试。 



  第四,在微观层次,健全和完善国有资产的产权代表制度和国有资产稽查特派员制度。国有资产产权的具体表现是产权代表的人格化。要建立科学的国有资产产权代表的选派、考核和监督制度。根据国有资产管理的特点,由各级党委、政府的组织人事部门和国有资产管理机构共同提名,对国有资产经营公司、企业集团及大型国有企业派出国有资产的产权代表,并在各级政府的国有资产管理委员会设相应的人事机构,负责对国有资产产权代表的考察、选聘、培训、考核、监督工作。国有资产经营公司、企业集团和大型国有企业的国有资产产权代表由各级政府的国有资产管理部门按程序任命,并签订资产经营责任合同,对企业的全部法人财产及其净资产承担保值增值责任。各级政府的国有资产管理部门必须建立一套科学的国有资产保值增值的指标考核体系,对国有资产产权代表的经营业绩和国有资产保值增值进行严格的公开化、制度化、程序化、法制化的考核,并以此作为奖惩依据。  



  第五,重构国有资产运营②机制,建立一个政企分开,政资分离,国有资产所有权与经营权相分离,国家的终极所有权与出资者所有权相分离以及企业的出资者所有权与法人财产权相分离的相对独立的国有资产运营体系,实现国有资产的优化配置,提高国有资产的运营和使用效益。在市场经济和现代企业制度条件下,国有资产运营从本质上来说是一种资本运营③。我国的国有企业实行公司制改造后,国有资产所有者的所有权与法人财产权相分离,国家作为出资者,主要以对股权的控制和产权交易实现国有资产的保值增值,而不是直接干预企业的资产运营。国家对国有资产的控制也相应地以"资本化"的价值管理替代实物管理。这样,国家成为国有资本的所有者,并将所有权授权给国有投资公司和控股公司代理,使之成为资本运营的主体,通过出售、兼并、控股、参股等产权活动,调整国有资产的投资方向和存量结构,实现国有资本的流动和重组,最大限度地提高国有资本的运营效益。因此,也可以说资本运营是国有资产运营的核心。  



  与国有资产管理体制相配套,需要构建介于政府与企业之间的国有资产中介性经营机构,专门从事国有资产的产权经营,对国有资产实行价值化管理。同时对一般性国有企业实行公司化改造,并引入其它经济成分,避免国有股一股独大的垄断局面,增强国有企业的活力和竞争实力,为国有资产的高效运营奠定坚实的微观基础。政府由国有资产管理委员会通过控股公司对国有企业进行间接的股权管理,主要通过股东大会和董事会行使所有者权利,获得相应的权益。政府通过派驻董事代表或董事长实施对国有控股公司的管理,并由此实现对其下属公司的管理和控制,而不直接干预企业的经营活动。企业实现自主经营,自负盈亏,成为具有独立经济利益的法人主体。 

 

  因此,新的国有资产运营机制应具有双重结构:第一层是国有企业的资产运营,它通过对国有企业法人资产的运作,实现存量资产的盘活和重组以及增量资产的再投资,达到与外部经济环境的协调和平衡,为国有资本运营打下坚实的物质基础。第二层是国有资本的运营。主要是通过产权交易与运作,实现资本的保值增值。这种双重体系的构造,既可以使国有资产的资本运营与企业的资产运营相对分离,又可以保证国有企业微观经营的自主性、灵活性和高效率,而且实现了资本运营的专门化。  



  四、建立和完善国有资产管理体制和运营机制,还必须解决好以下问题: 



  1、进一步深化国有企业改革,尤其是产权制度改革,明确国有资产产权,尽量减少公有产权所导致的外部性,并将其内在化,解决国有企业的外部制度与国有企业内部制度的不对称问题。健全和完善国有资产的产权代表制度和国有资产稽查特派员制度。实行党管干部与市场选择相结合的原则选拔国有控股公司的经营者,政府控股的资产经营公司董事长、党委书记由组织部门和国资管理部门组织专家共同考查、推荐,上报党委研究决定,政府下文公布。总经理由公司董事会考核、推荐,党委组织部门和国资管理部门考查同意后,董事会聘任。同时尽快完善国有企业产权代表报告制度和稽查特派员制度,定期向国有资产管理部门报告工作。 



  2、多形式、多途径地建立和发展国有资产中介性经营公司。对原有的行业性总公司加以改造成为国有资产经营公司,并授权对其所属企业进行同意管理。其次是培育和发展资产经营为目标的投资型资产运营公司,并逐步发展成战略性投资集团。再次是对大型企业集团或组建新的集团公司,通过授权改组为中介性经营公司。由于大型集团公司的企业化和市场化基础雄厚,公司内部的产权关系,资金,技术等联系较为紧密,能更好、更快地实现国有资产的保值增值,因此应该是建立国有资产中介性经营公司的主要途径。前两种方式主要经由行政手段建立,但在实践中,一些政府主管部门从各自利益出发,以原先的局、总公司为单位进行资产授权经营,充当国有资产的中介机构,变?quot;翻牌公司",反而强化了对企业的直接控制;还有的部门将组建国有投资公司作为安排政府下岗人员去向的途径,从而又产生了新的政企不分。因此要防止出现资产管理的这种行政化倾向和"翻牌"公司现象。 



  3、加强市场化改革。建立统一、开放的市场体系和公开公正的竞争机制。我国由于市场经济发展较晚,市场发育不完善,受小数目交易条件和信息不对称的限制,又没有资本市场、产品市场和经理市场的监督,难以获得更多的真实信息,导致了巨大的国有企业代理成本。实行市场化改革,积极培育和规范产权交易市场,尽快改变政出多门、多头管理的状况,使产权转让中介机构尽快纳入各级国有资产管理部门的统一、有效监管之下,不仅能产生低成本的监督功能,还可以使国有资产产权经营机构在产权市场上通过股权运作,低成本地进入和退出,为国有企业产品经营和资产重组提供了良好的市场环境和广阔的市场空间,有利于企业在统一开放的市场上进行公平竞争,优胜劣汰。

  

  4、国有资产管理体制和运营?频乃茉焓且幌钕低彻こ獭<壬婕暗秸??澳茏?洌?止叵档较执?笠抵贫鹊慕???灿肷缁岜U稀⒏刹咳耸轮贫鹊让芮邢喙亍1匦胱酆闲?鳎?愫门涮赘母铮???丛炝己玫耐獠炕肪场R?凳┱??澳芨母铮?炕??蠓挚?皇凳┢笠蹈刹咳耸轮贫雀母铮?烧??淖橹?腿耸虏棵虐凑展??⒐??⒕赫?脑?虼由缁嵘涎“尉?谩⒎?伞⒒峒啤⑸蠹频攘煊虻淖?遥?涞惫?凶什?芾聿棵诺母涸鹑撕椭饕?稍保?⑷∠?姓?侗穑桓谋湟缘胤骄?梅⒄棺魑?僭逼郎蠛涂己说囊谰荩??哉???胤骄?梅⒄固峁┓?穸嗌傥?谰荩桓母锿丁⑷谧侍逯疲?鸩饺∠?姓?笈?贫龋?蛊笠嫡嬲?晌?蹲实闹魈澹?械M蹲史缦眨灰?沟捉夥潘枷耄?灼?髦窒涟?吐浜蠊勰睿?茉旌细竦淖什?擞?魈澹?ü?贫┫嘤φ?叻ü嫖?什?擞?丛炝己锰跫?黄笠狄?髁⒆什?擞?馐叮?谧⒅鼗?凼降纳?????保?矣诓⑸朴谄舳?什?擞??米阌没畲媪孔什??呕?什?诵薪峁梗?棺时驹擞?晌?笠稻??闹鞯挤绞剑?蛊笠底呱弦惶醭?9妗⑻?臼椒⒄怪?罚患忧可缁岜U现贫鹊母母铮?饩銎笠蹈挥嗳嗽本鸵怠⑵撇?笠抵肮ぐ仓玫任侍猓??菇ㄐ碌墓?凶什?芾硖逯坪驮擞??铺峁┍匾?谋U虾椭С帧?br>   



    5、尽快完善企业家市场,造就大批高级的适应市场经济发展的企业家的职业经理人,为国有企业提供合格的经理人才。同时转变用人观念,运用市场机制面向海内外实行公开招聘,平等竞争,优胜劣汰。 



  6、完善国有资产保值增值的奖惩制度。核定国有资产保值增值指标,根据企业规模、效益情况,采取不同核定办法。对盈利企业实行以盈利增值为目标的考核,对亏损企业实行以扭亏为目标的考核,对股份制企业实行董事述职考核。企业的法定代表人的收入应与国有资产保值增值情况和经营业绩挂钩,在合同规定的年限内不能实现国有资产保值增值的,免除其法定代表人职务。

 

  7、加强法制建设,建立规范的、具有权威性的国有资产立法、执法体系,从法律上对国有资产的保值增值和国有资产的管理工作加以保证。 



    王国兵:"国有企业低效率以及国有资产流失严重的根本问题是国有资产管理体制问题,今天我们一起讨论国有资产管理体制与运营机制问题。我的第一个问题是你在第一点非常想强调国有企业改革产权在设立国有资产管理体制上是必要的,我们必须要改革产权,但我们回顾一下,国有资产管理体制本来要解决的核心问题就是一个产权问题,这并不是要解决在设立国有资产管理体制上的一个根本问题。" 





  刘远航:"管理体制与产权问题,产权是清晰国有资产所有权与企业法人财产权,国有资产管理体制就是国家要成立一个所有者机构,将所有权给它,由它来承接,这个跟产权问题不一样"





  王国兵:"产权的面要广一些,但核心问题是中国国有企业资产流失严重、效率低下,基本上就是管理的问题,而管理的问题就是产权的问题,我认为应在前面加上管理体制设计的目标。另外在第一页的一些观点有些论述不充分,第二段里面也谈了国有企业低效率,把问题提出来,但现状是什么情况,主要讲国有资产的存量有多少,规模有多大,虽然提出了效益问题是浪费严重,但这不是大问题,我感觉缺少实际内容。并应加入一些数据。" 





  李冰:"第一部分介绍了国有资产的现状,是否也应介绍国有资产管理体制的现状。在后面谈到的现行体制的弊端感觉有点片面,是否应再全面一点?quot; 

刘远航:"因为写的是国有资产管理体制改革问题,国有资产管理体制的现状主要是国有资产存在的问题。" 





  王国兵:"为了避免现状和弊端产生重叠,可以改为国有资产的现状和国有资产管理的现有模式,不谈优缺点。第四页模式的构想中提到的国家和地方分开、分级所有,我也同意这样的提法,但应说明为什么要分,分有什么好处?原因写的太简单了,要充实一下。" 





  张万成:"要是分开所有,那么在下面还能不能建立一个从上到下且政府不干预地方的管理体制这种管理模式。" 





  张万成:"经济人的理解问题,按我的理解我国国有企业以前都称为道德的人,不是经济人,经济人一方面是激励一方面是约束,现在,在选人方面是道德标准,在激励方面是经济人标准?quot; 





  刘远航:"经济人的本质是代表一个人或集团的利益,假设经济人代表全民的意志,那么用道德约束就可以了,实际上是没有约束的,从而造成了一系列委托成本,国有企业委托成本太高,经济人代表不了全民意志,只是论述方式不一样。" 





  李冰:"对委托成本的概念不太理解。" 





  刘远航:"是相对国有企业来说的,委托成本是两方面的,作为经济人代表不了全民的意志时,委托就是有成本的,委托人就可能随意委托,不负责任,从而造成国有资产的浪费,造成资源的浪费,这就是委托成本?quot; 





  李中义:"感觉文章从深度来讲不够,一般有深度的文章都引用一些经典论点、以及名人的原话,用来增加文章的深度。" 





  刘远航:"国有资产管理体制问题,在中国围着政策转,实际上各方面的问题都源于政治体制的问题。" 





  王刚:"首先本文对国有资产管理的概念不清,什么是可运营的什么是不可运营没有说清楚,另外,为什么要把管理与运营分开来写,由于分成了两大部分,从而在两部分中有许多重合的内容,最后,文中谈的国有资产管理体制弊端都可以归结为产权问题。" 





  刘远航:"可运营的国有资产主要是指国有企业的资产,能够用来赢利和增值,不可运营的主要是一些机关事业单位占用的国有资产。中国企业改革或国有经济改革的核心问题就是产权问题,包括农村改革和城市经济体制改革,但如果单说产权问题,那么,它不能将所有的问题都包括。问题的各个方面肯定有所侧重,但它的核心问题还是产权问题?quot; 





  王 刚:"由于国有企业的某些特性,而导致了现在的弊端。在这几点之前是否应强调一下国有资产的特性,及与私人资产特性的区别。" 





  刘远航:"运行机制问题实质上是包括在管理体制里面的。运行机制实质上很简单。宏观问题就是管理体制问题,微观运营问题就是具体的微观层面经济个体的活动,那么微观活动与管理体制也就没有直接联系了。" 





  张 涵:"是对企业的规模压缩到百分之十到百分之三十,还是指别的什么?是否应当进一步明确。”?quot; 





  刘远航:"主要指的是国有企业。国有经济的中心就是国有企业,我们现在搞活国有经济,就是搞活国有企业,那么改革的对象就落到了企业身上。只要资产就能够实现保值,只有经营才能实现增值,国有资产主要是经营性资产,非经营性资产不能增值。" 





  刘远航:"本文所说的国有资产主要指经营性的国有资产,因为只有经营性的国有资产才能保值增值,消费性的、非经营性的财产不仅不能增值,甚至不能保值。非经营性资产也可以转化为经营性资产,用于盈利性经济活动。经营性与非经营性是价值与使用价值问题,如果把一辆轿车租出,收益了,就变成了经营性的?quot; 





  李 冰:"所谓经营性与非经营性不在于是否盈利,而是从一开始就先有经营与非经营,是个使用问题。" 





  王 刚:"实质上,国有资产管理就是要解决非经营性的问题,怎样把非经营性的变成经营性的。否则,永远是亏损。" 





  刘远航:"国有资产构成的主要部分是经营性的,本文所讲的国有资产主要指经营性的国有资产。" 





  张万成:"国有资产管理实质上是指国有资产保持在各个行业中的比重,就几个行业中的国有资产管理好了就可以了。" 





  王 刚:"这篇文章主要解决的问题是国有资产的安全和增值,事实上你设立的机制都是为了实现国有资产的安全和增值。那么,安全和增值就必须从中找到一个平衡,这个平衡在安全与增值之间?quot; 





  刘远航:"指出安全和增值不是为了寻求平衡,而是为了解决以前的问题,任何一个行业按照寻求平衡的方式搞,实现平衡是不太可能的。" 





  王国兵:"政企分开之后,它的运行能否规范?政府行为的科学性谁来把握?如果部门分开,职能分开,而政府照旧干涉企业,那么这也是问题。我觉得里面有个政府行为问题。" 





  刘远航:"如果职能不能分开,那么建立国有资产管理委员会就是分解其职能。" 





  李世朗:"什么叫国有资产所有者治理结构?" 





  刘远航:"国有资产所有者治理结构实际上是指:公司治理结构里作为所有者股东的治理结构,所有者如何实施他的所有权、监督权等几个方面?quot; 





  李世朗:"国有资产管理体制,如果分三个部分,那么第三个方面’建立有效的约束和激励机制’与前两个具体的建设性意见不相一致,不如说建立国有资产监督和激励机制。" 





  王国兵:"宏观与微观不能单纯从总量与个量来考虑。体制与量是不同的,但它同样分宏观和微观。" 





  刘 冰:"资产运营与资本运营有什么区别?" 





  刘远航:"实际上资产运营是指企业的实际的生产、经营等,资产运营主要从产权角度,资产重组和产权交易等等,以产权交易为主?quot; 





  张万成:"资本运营比国有资产运营更宽泛一些。" 





  庄慧彬:"选派国有资产代表能否实现国有资产管理的人格化?" 





  刘远航:"不能完全实现,但是能够部分地解决问题。这主要由于国有资产有先天的’弱质性’。" 



 





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